Walidator ZUGFeRD & XRechnung dla firm niemieckich
Niemiecka ustawa E-Rechnungsgesetz nakłada obowiązek ustrukturyzowanych faktur XML dla B2G od 2020 roku i B2B od 2027 roku. Waliduj swoje faktury ZUGFeRD 2.x lub XRechnung pod kątem zgodności z EN 16931 - bezpłatnie, bez przesyłania.
Otwórz walidator ZUGFeRDObowiązki e-fakturowania w Niemczech: E-Rechnungsgesetz wyjaśniony
Niemiecka ustawa E-Rechnungsgesetz (ERechV) nakłada obowiązek wystawiania faktur zgodnych z EN 16931 w zamówieniach publicznych na szczeblu federalnym (B2G) od listopada 2020 roku. Wszyscy dostawcy federalni muszą przesyłać faktury w formacie XRechnung lub ZUGFeRD 2.x za pośrednictwem platform ZRE/OZG-RE.
W zakresie transakcji B2B ustawa Wachstumschancengesetz (Ustawa o szansach wzrostu) wprowadza obowiązkowe e-fakturowanie od stycznia 2027 roku. Wszystkie niemieckie firmy będące podatnikami VAT muszą być zdolne do odbierania ustrukturyzowanych faktur elektronicznych od 2025 roku i wystawiania ich od 2027 roku, z wyjątkami dla małych firm do 2028 roku.
Harmonogram wdrożenia
B2G (federalny): XRechnung lub ZUGFeRD 2.x obowiązkowe dla wszystkich faktur w federalnych zamówieniach publicznych przez platformę ZRE.
B2B: wszystkie niemieckie firmy będące podatnikami VAT muszą być zdolne do ODBIORU ustrukturyzowanych faktur elektronicznych (EN 16931).
B2B: obowiązkowe WYSTAWIANIE ustrukturyzowanych faktur elektronicznych dla firm z obrotem >800 000 €/rok.
B2B: obowiązek wystawiania rozszerzony na wszystkie niemieckie firmy będące podatnikami VAT, w tym mikroprzedsiębiorstwa.
Co ValidateFin sprawdza w Twojej fakturze ZUGFeRD
Przed przesłaniem do nabywcy lub platformy ZRE sprawdź, czy Twoja faktura ZUGFeRD/XRechnung spełnia te wymagania:
- Struktura PDF/A-3: XML poprawnie osadzony jako ZUGFeRD-invoice.xml (ZUGFeRD) lub samodzielny XML (XRechnung)
- Obowiązkowe pola EN 16931: NIP sprzedawcy/nabywcy (USt-IdNr.), numer faktury, data dostawy, zestawienie VAT
- Profil ZUGFeRD: MINIMUM, BASIC WL, BASIC, EN 16931 (COMFORT) lub EXTENDED - profil XRechnung
- Format niemieckiego numeru VAT: DE + 9 cyfr (Umsatzsteuer-Identifikationsnummer)
- Leitweg-ID dla XRechnung B2G: pole referencji nabywcy (BT-10) obowiązkowe dla faktur sektora publicznego
Typowe błędy powodujące odrzucenie przez ZRE / nabywcę
Brakujący Leitweg-ID (BT-10)
W przypadku faktur B2G przesyłanych do ZRE, Leitweg-ID (identyfikator routingu jednostki publicznej) jest obowiązkowy w polu BuyerReference. Jego brak powoduje natychmiastowe odrzucenie.
Nieprawidłowy identyfikator profilu ZUGFeRD
GuidelineSpecifiedDocumentContextParameter musi dokładnie odpowiadać zadeklarowanemu profilowi (np. urn:cen.eu:en16931:2017#compliant#urn:factur-x.eu:1p0:en16931). Niezgodności powodują błędy walidacji.
Niespójność zaokrąglania kwoty VAT
Niemieckie organy podatkowe wymagają dokładnych obliczeń VAT. Błędy zaokrąglania w TaxTotalAmount w stosunku do obliczonej stawki × podstawa opodatkowania powodują naruszenie reguły EN 16931 BR-CO-15.
Często zadawane pytania
Jaka jest różnica między ZUGFeRD a XRechnung?
ZUGFeRD to format hybrydowy (PDF/A-3 + osadzony XML), umożliwiający odczyt przez człowieka i maszynę z jednego pliku. XRechnung to czysty format XML (bez PDF) zdefiniowany przez KoSIT dla niemieckich zamówień publicznych. Oba implementują EN 16931. ZUGFeRD 2.x i XRechnung są interoperacyjne na poziomie danych.
Czy mogę użyć ValidateFin do sprawdzenia faktur XRechnung?
Przeglądarka Factur-X w ValidateFin wyodrębnia i waliduje osadzony XML w plikach ZUGFeRD. W przypadku samodzielnych plików XML XRechnung użyj walidatora UBL/Peppol, jeśli plik jest oparty na UBL, lub Komparatora XML do sprawdzenia struktury. Pełna walidacja specyficzna dla XRechnung jest w planach.
Czy moja firma musi podjąć działania przed styczniem 2025 roku?
Tak - od stycznia 2025 roku wszystkie niemieckie firmy będące podatnikami VAT muszą być technicznie zdolne do ODBIORU ustrukturyzowanych faktur elektronicznych (EN 16931). Oznacza to, że Twój system księgowy musi akceptować ZUGFeRD lub XRechnung. Możesz użyć ValidateFin do weryfikacji i walidacji dowolnej otrzymanej faktury.
Przewodniki po e-fakturowaniu wg kraju
Obowiązki e-fakturowania w Niemcy
Status: Odbiór od 2025, wystawianie od 2027. Kto musi wystawiać i odbierać e-faktury, terminy i akceptowane formaty.
Zwaliduj swoją fakturę ZUGFeRD lub XRechnung już teraz
Wyodrębnij osadzony XML z Twojej faktury PDF i natychmiast sprawdź zgodność z EN 16931. Bez przesyłania plików.