Slownik finansowy
Definicje referencyjne dla terminów z zakresu finansów, platnosci i fakturowania elektronicznego
Access Point (Peppol)
Certyfikowany dostawca usług łączący przedsiębiorstwa z siecią Peppol. Access Pointy wysyłają i odbierają dokumenty elektroniczne w imieniu swoich klientów, obsługując bezpieczny model dostarczania w czterech narożnikach.
Algorytm Mod-97
Algorytm kontrolny uzywany do walidacji IBAN i referencji wierzyciela. Oblicza reszte z dzielenia przez 97 liczby uzyskanej z danych do sprawdzenia.
BBAN (Basic Bank Account Number)
Krajowa część IBAN identyfikująca bank, oddział i numer rachunku. Format BBAN różni się w zależności od kraju; na przykład belgijski BBAN ma 12 cyfr, natomiast francuski BBAN składa się z 23 znaków.
BIC
Bank Identifier Code (Kod Identyfikacyjny Banku). Zwany takze kodem SWIFT, jednoznacznie identyfikuje instytucje finansowa. Sklada sie z 8 lub 11 znaków.
BIS Billing 3.0
Peppol BIS Billing 3.0 to specyfikacja dotycząca fakturowania elektronicznego i not kredytowych w sieci Peppol. Opiera się na europejskiej normie EN 16931 i definiuje pola obowiązkowe, listy kodów oraz reguły biznesowe Schematron.
Business Application Header (BAH)
Komponent ISO 20022 (AppHdr) opakowujący wiadomości MX metadanymi dotyczącymi nadawcy, odbiorcy i typu wiadomości. BAH umożliwia routing i przetwarzanie wiadomości ISO 20022 niezależnie od ładunku biznesowego.
camt.052
Wiadomość ISO 20022 (Bank-To-Customer Account Report) dostarczająca śróddziennych lub bieżących informacji o saldzie i transakcjach na rachunku. Używana do zarządzania gotówką i monitorowania płynności przed rozliczeniem na koniec dnia.
camt.053
Bank-to-Customer Statement (Wyciag Bankowy). Wiadomosc ISO 20022 zawierajaca wyciag z konta bankowego ze wszystkimi ruchami i saldami za okres.
camt.054
Wiadomość ISO 20022 (Bank-To-Customer Debit Credit Notification) powiadamiająca klientów o indywidualnych uznaniach lub obciążeniach na ich rachunku. Często stosowana do powiadamiania o płatnościach w czasie rzeczywistym wraz z camt.052.
ChargBearer (ChrgBr)
Element XML SEPA określający, kto ponosi opłaty za transakcję. W Poleceniach Przelewu SEPA wartość musi zawsze wynosić SLEV (Service Level). Inne wartości ISO 20022 to DEBT i CRED.
Chorus Pro
Obowiązkowy portal fakturowania elektronicznego rządu francuskiego dla faktur kierowanych do podmiotów sektora publicznego (B2G). Od 2017 roku wszyscy dostawcy muszą składać faktury przez Chorus Pro w formacie Factur-X lub UBL.
CII (Cross Industry Invoice)
Format XML UN/CEFACT dla faktur elektronicznych. Uzywany przez Factur-X/ZUGFeRD. Implementuje semantyczny model EN 16931 obok UBL.
CtrlSum (Suma Kontrolna)
Element XML SEPA w GroupHeader zawierający łączną sumę wszystkich kwot transakcji w pliku płatności. CtrlSum musi być równy sumie wszystkich wartości InstructedAmount; niezgodność powoduje odrzucenie pliku przez bank.
Dłużnik
W terminologii SEPA dłużnik to strona, która płaci (płatnik). W przelewie kredytowym pain.001 dłużnik inicjuje płatność. W poleceniu zapłaty pain.008 dłużnik to strona, której rachunek jest obciążany.
DTD (Document Type Definition)
Przestarzały język schematu XML definiujący strukturę i dozwolone elementy dokumentu XML. DTD są blokowane w bezpiecznych parserach XML, ponieważ umożliwiają ataki XXE. Nowoczesna walidacja XML wykorzystuje XSD.
EDICOM
Globalny dostawca usług EDI i fakturowania elektronicznego. EDICOM oferuje rozwiązania do wymiany dokumentów biznesowych w formatach EDIFACT, XML, UBL i Factur-X w różnych krajach i ramach zgodności.
EN 16931
Europejska norma fakturowania elektronicznego. Definiuje semantyczny model danych i reguly biznesowe zapewniajace interoperacyjnosc systemów w calej UE.
EndToEndId (Identyfikacja od Końca do Końca)
Unikalny numer referencyjny przypisany przez stronę inicjującą do identyfikacji transakcji płatniczej SEPA od zlecenia do rozliczenia. EndToEndId jest zachowywany przez cały łańcuch płatności i zwracany dłużnikowi w wyciągach bankowych.
Factur-X
Francusko-niemiecka norma hybrydowej faktury elektronicznej laczaca plik XML ISO 20022 / EN 16931 z PDF/A-3. W Niemczech znany jako ZUGFeRD.
Faktura (UBL)
Faktura elektroniczna w formacie UBL (Universal Business Language) 2.1. Zawiera ustrukturyzowane informacje o sprzedawcy, nabywcy, pozycjach, podatkach i warunkach płatności. Jest jednym z dwóch typów dokumentów uznawanych przez Peppol BIS Billing 3.0.
Fakturowanie Elektroniczne
Elektroniczna wymiana dokumentów fakturowych między dostawcami a nabywcami w strukturalnym, czytelnym maszynowo formacie. Zastępuje faktury papierowe lub PDF standardami takimi jak UBL, CII, Factur-X, XRechnung czy FatturaPA.
FatturaPA
Obowiązkowy format fakturowania elektronicznego we Włoszech dla wszystkich transakcji B2B i B2G, zarządzany przez Agenzia delle Entrate. Pliki FatturaPA to dokumenty XML składane za pośrednictwem systemu wymiany SDI.
GroupHeader
Pierwszy blok wiadomości XML SEPA (pain.001 lub pain.008) zawierający informacje na poziomie wiadomości: MessageId, CreationDateTime, NumberOfTransactions, ControlSum i InitiatingParty. W każdym pliku znajduje się dokładnie jeden GroupHeader.
IBAN
International Bank Account Number (Miedzynarodowy Numer Konta Bankowego). Ustandaryzowany format identyfikacji kont bankowych. Walidowany algorytmem mod-97.
InitiatingParty
Strona inicjująca zlecenie płatnicze SEPA, identyfikowana w GroupHeader wiadomości pain.001 i pain.008. InitiatingParty to zazwyczaj klient korporacyjny składający plik płatności w swoim banku.
ISO 20022
Miedzynarodowa norma dla wiadomosci danych finansowych uzywajaca XML. Stopniowo zastepuje stare formaty SWIFT MT w platnosciach miedzynarodowych.
MsgId (Identyfikacja Wiadomości)
Unikalny identyfikator przypisany przez stronę inicjującą do wiadomości płatniczej SEPA (pain.001 lub pain.008). MsgId musi być unikalny w rozsądnym przedziale czasowym (zazwyczaj 15 dni), aby zapobiec duplikatowemu przetwarzaniu.
MT940
Przestarzały format wiadomości SWIFT do dostarczania wyciągów bankowych, powszechnie stosowany przed ISO 20022. MT940 dostarcza informacji o saldzie i transakcjach z ograniczonymi danymi strukturalnymi. Wiele banków nadal obsługuje MT940 ze względu na zgodność wsteczną.
Nota Kredytowa
Dokument handlowy wystawiany przez sprzedawcę w celu korekty lub anulowania wcześniej wystawionej faktury. W UBL nota kredytowa jest odrębnym typem dokumentu (UBL CreditNote) służącym do zmniejszenia kwoty należnej od kupującego.
pain.001
Payment Initiation (Inicjacja Platnosci). Wiadomosc ISO 20022 XML uzywana do inicjowania polecen przelewu SEPA. Obsluguje przestrzenie nazw 003, 009 i 011.
pain.008 (Inicjacja Polecenia Zapłaty)
Wiadomość XML ISO 20022 używana do inicjowania windykacji SEPA Direct Debit. Wierzyciel wysyła pain.008 do swojego banku, który następnie pobiera środki z rachunków dłużników. Wymaga wcześniejszego mandatu. Popularne wersje: 002, 008, 010.
Payment Information (PmtInf)
Drugi blok w pliku SEPA pain.001 lub pain.008, grupujący transakcje o wspólnych parametrach, takich jak metoda płatności, data realizacji i rachunek dłużnika. Jeden plik może zawierać wiele bloków PaymentInformation.
Peppol ID
Unikalny identyfikator uczestnika sieci Peppol, używany do kierowania dokumentów elektronicznych do właściwego Access Point. Składa się z identyfikatora schematu (np. 0208 dla belgijskich numerów przedsiębiorstw) i identyfikatora biznesowego.
PmtInfId (Identyfikacja Informacji Płatniczej)
Unikalny identyfikator bloku PaymentInformation w pliku SEPA pain.001 lub pain.008. Banki używają PmtInfId do śledzenia i raportowania poszczególnych partii płatności.
Poprawnie Sformułowany XML
Dokument XML zgodny z podstawowymi regułami składniowymi XML: jeden element główny, prawidłowo zagnieżdżone znaczniki, zamknięte elementy i prawidłowe kodowanie. Poprawnie sformułowany dokument może być przetwarzany; dokument prawidłowy jest dodatkowo sprawdzany względem schematu.
RequestedExecutionDate (ReqdExctnDt)
Data, w której strona inicjująca żąda realizacji płatności przez bank, podana w formacie ISO 8601 (RRRR-MM-DD). Dla Poleceń Przelewu SEPA musi to być dzień roboczy TARGET2. Daty w weekendy lub święta są przenoszone na następny dzień roboczy.
Schematron
Jezyk oparty na XPath do formulowania twierdzen o dokumentach XML. Uzywany do walidacji regul biznesowych, które nie moga byc wyrazone w XSD.
SCT (SEPA Credit Transfer)
Instrument płatniczy SEPA służący do wysyłania środków z jednego rachunku bankowego na drugi w obrębie strefy SEPA. Transakcje SCT są inicjowane za pomocą wiadomości XML pain.001 i przetwarzane w ciągu jednego dnia roboczego. Wariant SCT Inst rozlicza się w mniej niż 10 sekund.
SDD (SEPA Direct Debit)
Instrument płatniczy SEPA umożliwiający wierzycielowi pobieranie środków bezpośrednio z rachunku dłużnika na podstawie mandatu. Istnieją dwa schematy: SDD Core (dla konsumentów) i SDD B2B (dla przedsiębiorstw). Zlecenia SDD są przesyłane via pain.008.
SDI (Sistema di Interscambio)
Krajowy system wymiany faktur elektronicznych we Włoszech, obsługiwany przez Agenzia delle Entrate. Wszystkie włoskie faktury B2B i B2G w formacie FatturaPA muszą przejść przez SDI, który waliduje, dostarcza i archiwizuje faktury.
SEPA
Single Euro Payments Area (Jednolity Obszar Platnosci w Euro). Inicjatywa UE harmonizujaca platnosci w euro w 36 krajach europejskich, uzywajaca formatów pain.001, pain.002 i camt.053.
SMP (Service Metadata Publisher)
Komponent Peppol publikujący możliwości uczestnika: jakie typy dokumentów może odbierać i który Access Point go obsługuje. Access Point nadawcy odpytuje SMP w celu odkrycia punktu końcowego odbiorcy.
Strefa SEPA
Obszar geograficzny, w którym obowiązują standardy płatności SEPA, obejmujący 27 państw członkowskich UE oraz Islandię, Liechtenstein, Norwegię, Szwajcarię, Wielką Brytanię, Andorę, Monako, San Marino i Watykan — łącznie 36 krajów w 2025 roku.
SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication)
Globalna spółdzielnia obsługująca międzynarodową sieć komunikatów finansowych używaną przez banki i instytucje finansowe. SWIFT definiuje kody BIC i standardy wiadomości MT/MX dla płatności transgranicznych.
UBL
Universal Business Language. Norma ISO/IEC 19845 dla dokumentów handlowych XML, w tym faktur, not kredytowych i zamówien. Podstawa PEPPOL BIS Billing 3.0.
ViDA (VAT in the Digital Age)
Propozycja Komisji Europejskiej mająca na celu modernizację przepisów VAT poprzez raportowanie cyfrowe w czasie rzeczywistym i obowiązkowe fakturowanie elektroniczne dla transakcji B2B wewnątrz UE. ViDA wymaga ustrukturyzowanych faktur elektronicznych dla transakcji transgranicznych od 2028 roku.
Walidacja Schematu
Proces sprawdzania dokumentu XML względem formalnego schematu (XSD lub Schematron) w celu weryfikacji poprawności strukturalnej i zgodności z regułami biznesowymi. Jest pierwszym krokiem w przetwarzaniu każdej wiadomości SEPA, UBL lub ISO 20022.
Wiadomość MX (ISO 20022 MX)
Wiadomość XML ISO 20022 (w odróżnieniu od przestarzałego formatu MT). Wiadomości MX są bogatsze, bardziej ustrukturyzowane i obsługują więcej danych niż wiadomości MT. Globalna migracja SWIFT do ISO 20022 MX postępuje w kierunku 2025 roku.
Wierzyciel
W terminologii SEPA wierzyciel to strona, która otrzymuje środki (beneficjent). W przelewie kredytowym pain.001 wierzyciel jest identyfikowany przez nazwę, IBAN i opcjonalnie BIC. W poleceniu zapłaty pain.008 wierzyciel inicjuje windykację.
Wyciąg Bankowy
Strukturalny raport wszystkich transakcji na rachunku bankowym w danym okresie. W ISO 20022 wyciągi bankowe są wymieniane jako komunikaty camt.053, dostarczając informacji o saldach i szczegółowych danych o operacjach.
XML (Extensible Markup Language)
Język znaczników kodujący dokumenty w formacie czytelnym zarówno dla ludzi, jak i maszyn. XML jest podstawą wiadomości płatniczych SEPA, faktur UBL, wiadomości finansowych ISO 20022 i wielu innych standardów finansowych.
xmlns (XML Namespace)
Atrybut deklarujący przestrzeń nazw w dokumencie XML, łączący nazwy elementów z URI, który je jednoznacznie identyfikuje. Pliki SEPA pain.001 muszą deklarować prawidłową przestrzeń nazw EPC, aby walidacja schematu zakończyła się powodzeniem.
XPath
Jezyk zapytan do wybierania wezlów w dokumencie XML. Uzywany w regulach Schematron i transformacjach XSLT do walidacji i przetwarzania faktur.
XRechnung
Krajowy standard fakturowania elektronicznego Niemiec oparty na EN 16931, obowiązkowy dla faktur kierowanych do niemieckich federalnych organów publicznych od 2020 roku. XRechnung używa składni UBL 2.1 lub UN/CEFACT CII i jest składany przez portal ZRE.
XSD
XML Schema Definition. Jezyk opisu slownictwa i struktury dokumentu XML. Uzywany do walidacji struktury plików SEPA, UBL i camt.
XSLT
Extensible Stylesheet Language Transformations. Jezyk do transformacji dokumentów XML. Uzywany do konwersji miedzy formatami (np. z CII na UBL).
XXE (XML External Entity)
Luka bezpieczenstwa wykorzystujaca parsowanie zewnetrznych encji XML. ValidateFin blokuje wszystkie zewnetrzne encje w celu ochrony danych uzytkowników.
ZUGFeRD
Zentrale User Guide des Forums elektronische Rechnung Deutschland. Niemiecka norma hybrydowej faktury elektronicznej, odpowiednik Factur-X. Bazuje na CII UN/CEFACT.