Fristen der SEPA-Lastschrift: D-1, Vorabankündigung, Rückgaben und Erstattungen
Wann muss eine Lastschrift bei der Bank des Zahlungspflichtigen eingehen? Was gilt, wenn die Fälligkeit auf einen Sonntag fällt? Wie lange kann eine Erstattung verlangt werden, und warum lautet die Antwort im B2B-Verfahren anders? Die EPC-Regelwerke 2025, im Zitat.
Welche Fristen gelten für die SEPA-Lastschrift?
Nach den EPC-Regelwerken 2025 muss eine SEPA-Lastschrift mindestens einen Inter-PSP-Geschäftstag vor dem Fälligkeitstag (D-1) beim Zahlungsdienstleister des Zahlungspflichtigen eingehen, und diese Frist gilt für einmalige, erste und wiederkehrende Lastschriften gleichermaßen. Die Vorabankündigung muss spätestens 14 Kalendertage vor Fälligkeit versandt werden, sofern nichts anderes vereinbart ist, und eine Lastschrift darf frühestens 14 Kalendertage vor Fälligkeit eingereicht werden. Rückgaben werden im Core-Verfahren innerhalb von fünf, im B2B-Verfahren innerhalb von drei Inter-PSP-Geschäftstagen verrechnet. Im Core-Verfahren kann der Zahlungspflichtige binnen acht Wochen nach Belastung ohne Angabe von Gründen eine Erstattung verlangen; das B2B-Verfahren kennt bei einer autorisierten Zahlung kein Erstattungsrecht. Ein Inter-PSP-Geschäftstag ist ein Tag, an dem TARGET geöffnet ist, und TARGET schließt nur an Wochenenden und an sechs festen Tagen im Jahr.
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Zwei Arten von Geschäftstagen — und alles hängt davon ab, welcher gemeint ist
Vor jeder Datumsberechnung muss eine Unterscheidung feststehen, denn wer sie verwechselt, erhält Antworten, die selbstsicher und falsch sind. Die SEPA-Regelwerke rechnen in zwei verschiedenen Zeiteinheiten, und diese sind nicht austauschbar.
Inter-PSP-Geschäftstag — berechenbar
Das Regelwerk definiert ihn als „a day on which PSPs generally are open for inter-PSP business“ und hält fest, dass „the TARGET Days Calendar is used to identify Inter-PSP Business Days“. Da die TARGET-Schließtage von der EZB veröffentlicht werden, lässt sich dieser Tag für jedes Datum offline berechnen.
Bankgeschäftstag — nicht berechenbar
Das Glossar der SEPA-Überweisung definiert den Business Day als „a day on which PSPs in the relevant jurisdiction are generally open for business with customers“. Er unterscheidet sich je nach Land und in der Praxis je nach Bank. Kein öffentliches Register führt ihn für die 36 SEPA-Länder.
Die Lastschriftverfahren rechnen mit dem ersten: Fälligkeiten, die D-1-Frist und die Rückgabefristen werden sämtlich in Inter-PSP-Geschäftstagen gezählt. Das Überweisungsverfahren rechnet mit dem zweiten — das SCT-Regelwerk hält fest, dass „the execution time cycle of a SEPA Credit Transfer defines the execution time cycle by reference to Banking Business Days, rather than to Calendar Days“.
TARGET schließt an Wochenenden und an sechs Tagen im Jahr
- 1. Januar — Neujahr
- Karfreitag (katholisch/protestantisch)
- Ostermontag (katholisch/protestantisch)
- 1. Mai — Tag der Arbeit
- 25. Dezember — Weihnachten
- 26. Dezember
Das ist die vollständige Liste, von der EZB im Dezember 2000 veröffentlicht und anwendbar „from 2002 until further notice“. Kein 15. August, kein Allerheiligen, kein Nationalfeiertag: TARGET ist ein europäisches System und ignoriert nationale Kalender. Beachten Sie auch die Klammer der EZB — „(Catholic/Protestant)“ —, die das orthodoxe Osterfest ausschließt, das in manchen Jahren bis zu fünf Wochen abweicht. Griechenland und Zypern begehen es national; TARGET nicht.
Praktische Folge: Wenden Sie den TARGET-Kalender niemals auf eine Überweisung an, um daraus ein Verrechnungsdatum abzuleiten. Eine Frankfurter Bank ist am 3. Oktober geschlossen, während TARGET geöffnet ist. Für eine Lastschrift ist TARGET die richtige Antwort; für eine Überweisung sagt er nur, dass der Interbankenweg offen ist, nicht dass Ihre Bank es ist.
Die Fristen, Core und B2B nebeneinander
Beide Lastschriftverfahren teilen dieselben Einreichungsfristen und gehen danach in allem auseinander, was nach der Verrechnung geschieht. Die Unterschiede sind nicht kosmetisch: Das B2B-Verfahren existiert gerade deshalb, weil es das Erstattungsrecht streicht.
| Regel | SDD Core | SDD B2B |
|---|---|---|
| Vorabankündigung an den Zahlungspflichtigen | Spätestens 14 Kalendertage vor Fälligkeit, sofern keine andere Frist vereinbart ist | Identisch |
| Früheste Einreichung | Frühestens 14 Kalendertage vor Fälligkeit | Identisch (D-14 Kalendertage) |
| Eingang bei der Bank des Zahlungspflichtigen | D-1 Inter-PSP-Geschäftstag, einmalig wie wiederkehrend | Spätestens D-1 Inter-PSP-Geschäftstag, für alle Lastschriften |
| Verrechnung von Rückgaben | Fünf Inter-PSP-Geschäftstage | Drei Inter-PSP-Geschäftstage |
| Erstattung einer autorisierten Zahlung | Acht Wochen ab Belastung, ohne Angabe von Gründen | Keine — „Refunds are not provided for under the B2B Scheme“ |
| Nicht autorisierte oder fehlerhafte Zahlung | 13 Monate ab Belastung (PSD) | 13 Monate ab Belastung (PSD, Artikel 73 oder 89) |
Der Unterschied fünf gegen drei Tage bei Rückgaben ist real, und die Zeile zur Erstattung ebenso. Das B2B-Regelwerk ist eindeutig: „The Debtor has no right to obtain a refund for an authorised transaction under the Scheme.“ Ein Werkzeug, das bei einem B2B-Mandat ein Erstattungsfenster von acht Wochen anzeigte, beschriebe ein Recht, das es nicht gibt.
Was im B2B-Verfahren bleibt, ist der gesetzliche Weg: Bei einer fehlerhaften oder betrügerischen Zahlung kann der Zahlungspflichtige noch 13 Monate nach der Belastung Ansprüche geltend machen, gestützt auf Artikel 73 oder 89 der Zahlungsdiensterichtlinie. Das ist nicht die Erstattung des Verfahrens — es ist ein anderer Anspruch auf anderer Grundlage, und er wird nicht ohne Angabe von Gründen gewährt.
Hängt die Frist vom Sequenztyp ab?
Eine berechtigte Frage, denn jahrelang lautete die Antwort ja. Eine erste Lastschrift einer wiederkehrenden Serie — Sequenztyp FRST — musste mehrere Tage früher bei der Bank des Zahlungspflichtigen eingehen als eine Folgelastschrift. Diese Unterscheidung besteht nicht mehr, und das geltende Regelwerk klärt es in einem Satz:
„The period between Due Date and the day on which the Debtor PSP must receive the Collection has to be at least 1 Inter-PSP Business Day (D-1) irrespective of whether the Collection is presented as an one-off or a recurrent Collection.“
Die Änderung ist datiert, und zwar durch die Änderungshistorie des Regelwerks selbst: Sie wurde wirksam „as of the effective date in November 2016 of the Rulebook version 9.0“, nach Zustimmung des EPC-Plenums am 11. Dezember 2014. Derselbe Eintrag hält fest, dass die Verwendung des Sequenztyps ‚First‘ für die erste einer wiederkehrenden Serie „no longer mandatory“ ist — eine erste Lastschrift darf wie jede andere als RCUR gekennzeichnet werden.
Das B2B-Regelwerk kommt mit anderen Worten zum selben Ergebnis: „D-1 Inter-PSP Business Day at the latest for all Collections.“ Die Antwort ist also in beiden Verfahren dieselbe: eine Frist, unabhängig vom Sequenztyp. Führt Ihre Software noch getrennte Vorlaufzeiten für FRST und RCUR, gehen die Lastschriften trotzdem durch; Sie reichen sie lediglich früher ein, als das Verfahren es verlangt.
Eine Fälligkeit an einem Schließtag ist kein Fehler
Es liegt nahe, eine Fälligkeit an einem Sonntag oder am 1. Mai als abzulehnende Datei zu behandeln. Das Regelwerk verbietet sie nicht. Es tut etwas Nützlicheres — es bestimmt, was dann geschieht:
„If the Due Date falls on a day which is not an Inter-PSP Business Day, then the Settlement Date will be the next Inter-PSP Business Day. If the Settlement Date falls on a day which is not a Banking Business Day for the Debtor PSP, then the debit date will be the next Banking Business Day.“
Ein Prüfprogramm, das eine solche Datei für ungültig erklärt, weist damit zurück, was das Verfahren annimmt. Die nützliche Ausgabe lautet nicht „das ist falsch“, sondern „so lautet der Tag, an dem das Geld tatsächlich fließt“ — die Verschiebung, und um wie viel.
Beachten Sie den zweiten Satz, der beide Tagesarten verkettet: Die Verrechnung rückt auf den nächsten Inter-PSP-Geschäftstag, und danach kann die Belastung selbst noch einmal rücken, auf den nächsten Öffnungstag der Bank des Zahlungspflichtigen. Die erste Verschiebung ist berechenbar, die zweite nicht — aus dem oben genannten Grund. Eine ehrliche Antwort nennt das Verrechnungsdatum und hört dort auf.
Was kein Rechner Ihnen sagen kann
Ein Datumsrechner, der alles beantwortet, ist ein Datumsrechner, der rät. Drei Dinge lassen sich aus öffentlichen Quellen wirklich nicht ableiten, und sie zu benennen ist besser, als sie zu überdecken:
Die Cut-off-Zeit Ihrer Bank
Die Regelwerke verweisen bewusst auf den Vertrag: Der Einreicher übermittelt „in accordance with its Terms and Conditions“. Cut-offs unterscheiden sich nach Bank, Kanal und Kunde und stehen in Vereinbarungen, die nirgends veröffentlicht sind. Kein Werkzeug kann sagen, ob eine um 16:45 Uhr eingereichte Datei noch in den heutigen Lauf gelangt.
Nationale Bankfeiertage
Sie werden für jedes Ausführungsdatum einer Überweisung benötigt, da die SCT in Bankgeschäftstagen rechnet. Es gibt keine kostenlose, offizielle, konsolidierte Liste für die 36 SEPA-Länder — und der TARGET-Kalender ersetzt sie nicht, da er nationale Feiertage konstruktionsbedingt ignoriert.
Wie weit im Voraus datiert werden darf
Eine Lastschrift frühestens 14 Kalendertage vor Fälligkeit einzureichen ist die Verfahrensregel; was ein bestimmter Zahlungsdienstleister in seinen eigenen Systemen höchstens akzeptiert, ist Sache dieses Dienstleisters und nicht des Regelwerks.
Deshalb kennzeichnet unser Rechner diese drei Punkte als nicht geprüft, statt eine Zahl zu erzeugen. Eine fehlende Antwort, die man sieht, ist mehr wert als eine selbstsichere, die man nicht überprüfen kann.
Berechnen Sie Ihre SEPA-Termine
Geben Sie einen Fälligkeitstag ein und erhalten Sie Verrechnungsdatum, D-1-Einreichungsfrist, Datum der Vorabankündigung und Erstattungsfenster — mit angewandtem TARGET-Kalender. Alles läuft in Ihrem Browser: Weder Datei noch Datum wird jemals an einen Server gesendet.
SEPA-Terminrechner öffnenOffizielle Quellen
Jede Regel und jedes Zitat auf dieser Seite wurde im Regelwerk selbst gelesen, nicht in einer Zusammenfassung. Die EPC-Regelwerke sind kostenlos abrufbar; die TARGET-Schließtage stammen von der EZB. Die Links führen zu den Herausgebern — wir hosten die Dokumente nicht erneut.
TARGET-Schließtage: Quelle Europäische Zentralbank. Weiterverwendet nach den Bedingungen der EZB, die verlangen, dass die Information korrekt wiedergegeben und die EZB als Quelle genannt wird.
Häufig gestellte Fragen
Wie viele Tage vor Fälligkeit muss eine SEPA-Lastschrift eingereicht werden?
Die Lastschrift muss mindestens einen Inter-PSP-Geschäftstag vor Fälligkeit (D-1) beim Zahlungsdienstleister des Zahlungspflichtigen eingehen und darf frühestens 14 Kalendertage vor Fälligkeit eingereicht werden. Core- und B2B-Regelwerk wenden dieselbe D-1-Frist an.
Gilt für eine Erstlastschrift (FRST) eine andere Frist als für eine Folgelastschrift (RCUR)?
Nein. Das Core-Regelwerk hält fest, dass die D-1-Frist gilt „irrespective of whether the Collection is presented as an one-off or a recurrent Collection“. Die frühere Unterscheidung zwischen Erst- und Folgelastschrift ist im November 2016 mit Regelwerk-Version 9.0 entfallen, und die Verwendung des Sequenztyps ‚First‘ ist nicht mehr verpflichtend.
Was ist ein Inter-PSP-Geschäftstag?
Ein Tag, an dem Zahlungsdienstleister allgemein für den Interbankenverkehr geöffnet sind. Das Regelwerk bestimmt diese Tage anhand des TARGET-Kalenders, der an Wochenenden und an sechs festen Tagen im Jahr geschlossen ist: 1. Januar, Karfreitag, Ostermontag, 1. Mai, 25. und 26. Dezember.
Was geschieht, wenn die Fälligkeit auf ein Wochenende oder einen Feiertag fällt?
Nichts wird zurückgewiesen. Das Regelwerk bestimmt: Ist der Fälligkeitstag kein Inter-PSP-Geschäftstag, wird das Verrechnungsdatum der nächste Inter-PSP-Geschäftstag. Ist dieser Tag für die Bank des Zahlungspflichtigen kein Bankgeschäftstag, rückt die Belastung erneut auf den nächsten Öffnungstag dieser Bank.
Wie lange kann eine Erstattung verlangt werden?
Im Core-Verfahren acht Wochen ab Belastung ohne Angabe von Gründen und 13 Monate bei einer nicht autorisierten Zahlung. Im B2B-Verfahren besteht bei einer autorisierten Zahlung kein Erstattungsrecht; der Weg über 13 Monate bleibt für eine fehlerhafte oder betrügerische Zahlung nach der Zahlungsdiensterichtlinie offen.
Warum sieht das B2B-Verfahren keine Erstattung vor?
Das ist sein Zweck. Der Wegfall der Acht-Wochen-Erstattung gibt dem Zahlungsempfänger Sicherheit über die Mittel; deshalb muss die Bank des Zahlungspflichtigen das Mandat vor der Belastung bei ihrem Kunden prüfen. Die Kehrseite: Das B2B-Verfahren steht nur Zahlungspflichtigen offen, die keine Verbraucher sind.
Wann muss die Vorabankündigung versandt werden?
Spätestens 14 Kalendertage vor Fälligkeit, sofern mit dem Zahlungspflichtigen keine andere Frist vereinbart ist. Beide Verfahren verwenden dieselbe Formulierung. Die Vorabankündigung kann eine Rechnung, ein Zahlungsplan oder jede vorherige Mitteilung mit Betrag und Datum sein.
Wie lange dauert die Verrechnung von Rückgaben?
Fünf Inter-PSP-Geschäftstage nach der Verrechnung im Core-Verfahren, drei im B2B-Verfahren. Dies sind die spätesten Termine für die Verrechnung der Rückgaben, gezählt in Inter-PSP-Geschäftstagen, nicht in Kalendertagen.
Kann ein Werkzeug sagen, ob meine Datei den heutigen Cut-off erreicht?
Nein, und jedes Werkzeug, das etwas anderes behauptet, rät. Cut-off-Zeiten legt jeder Zahlungsdienstleister in seinen eigenen Bedingungen fest; sie stehen weder in den Regelwerken noch in einem öffentlichen Register. Die Regelwerke verweisen ausdrücklich auf den Vertrag zwischen Zahlungsempfänger und Dienstleister.