Plazos del adeudo directo SEPA: D-1, prenotificación, devoluciones y reembolsos
¿Cuándo debe llegar un adeudo al banco del deudor? ¿Qué ocurre si el vencimiento cae en domingo? ¿Cuánto tiempo tiene el deudor para pedir un reembolso, y por qué la respuesta cambia en B2B? Los rulebooks del EPC de 2025, citados.
¿Cuáles son los plazos del adeudo directo SEPA?
Según los rulebooks del EPC de 2025, un adeudo directo SEPA debe llegar al proveedor de servicios de pago del deudor al menos un día hábil interbancario (Inter-PSP) antes de la fecha de vencimiento (D-1), y ese plazo se aplica igual a un adeudo puntual, a un primero y a uno recurrente. La prenotificación debe enviarse al deudor a más tardar 14 días naturales antes del vencimiento, salvo que se acuerde otro plazo, y un adeudo no puede presentarse antes de 14 días naturales previos al vencimiento. Las devoluciones se liquidan en cinco días hábiles Inter-PSP en el esquema Core y en tres en B2B. En Core, el deudor puede pedir un reembolso sin justificación dentro de las ocho semanas siguientes al cargo; el esquema B2B no otorga derecho de reembolso por una operación autorizada. Un día hábil Inter-PSP es un día en que TARGET está abierto, y TARGET solo cierra los fines de semana y seis días fijos al año.
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Dos clases de día hábil, y todo depende de cuál
Antes de cualquier cálculo de fechas hay que fijar una distinción, porque confundirla produce respuestas seguras y equivocadas. Los rulebooks SEPA cuentan en dos unidades de tiempo distintas, y no son intercambiables.
Día hábil Inter-PSP — calculable
El rulebook lo define como “a day on which PSPs generally are open for inter-PSP business” y precisa que “the TARGET Days Calendar is used to identify Inter-PSP Business Days”. Como los días de cierre de TARGET los publica el BCE, este día puede calcularse para cualquier fecha, sin conexión.
Día hábil bancario — no calculable
El glosario de la transferencia SEPA define el Business Day como “a day on which PSPs in the relevant jurisdiction are generally open for business with customers”. Varía por país y, en la práctica, por banco. Ningún registro público lo publica para los 36 países SEPA.
Los esquemas de adeudo funcionan con el primero: vencimientos, plazo D-1 y ventanas de devolución se cuentan todos en días hábiles Inter-PSP. El esquema de transferencia funciona con el segundo: el rulebook SCT establece que “the execution time cycle of a SEPA Credit Transfer defines the execution time cycle by reference to Banking Business Days, rather than to Calendar Days”.
TARGET cierra los fines de semana y seis días al año
- 1 de enero — Año Nuevo
- Viernes Santo (católico/protestante)
- Lunes de Pascua (católico/protestante)
- 1 de mayo — Día del Trabajo
- 25 de diciembre — Navidad
- 26 de diciembre
Esa es toda la lista, publicada por el BCE en diciembre de 2000 y aplicable “from 2002 until further notice”. Ni 15 de agosto, ni Todos los Santos, ni fiesta nacional alguna: TARGET es un sistema europeo e ignora los calendarios nacionales. Fíjese también en el paréntesis del BCE — “(Catholic/Protestant)” —, que excluye la Pascua ortodoxa, con hasta cinco semanas de diferencia en algunos años. Grecia y Chipre la observan a escala nacional; TARGET no.
Consecuencia práctica: nunca aplique el calendario TARGET a una transferencia para anunciar una fecha de liquidación. Un banco de Fráncfort está cerrado el 3 de octubre mientras TARGET está abierto. Para un adeudo, TARGET es la respuesta correcta; para una transferencia solo le dice que el circuito interbancario está abierto, no que lo esté su banco.
Los plazos, Core y B2B uno al lado del otro
Ambos esquemas de adeudo comparten los mismos plazos de presentación y luego divergen en todo lo que ocurre tras la liquidación. Las diferencias no son cosméticas: el esquema B2B existe precisamente porque suprime el derecho de reembolso.
| Regla | SDD Core | SDD B2B |
|---|---|---|
| Prenotificación al deudor | A más tardar 14 días naturales antes del vencimiento, salvo otro plazo acordado | Igual |
| Presentación más temprana | No antes de 14 días naturales previos al vencimiento | Igual (D-14 días naturales) |
| Recepción por el banco del deudor | D-1 día hábil Inter-PSP, tanto puntual como recurrente | D-1 día hábil Inter-PSP como máximo, para todos los adeudos |
| Liquidación de las devoluciones | Cinco días hábiles Inter-PSP | Tres días hábiles Inter-PSP |
| Reembolso de una operación autorizada | Ocho semanas desde el cargo, sin justificación | Ninguno — “Refunds are not provided for under the B2B Scheme” |
| Operación no autorizada o defectuosa | 13 meses desde el cargo (DSP) | 13 meses desde el cargo (DSP, artículos 73 u 89) |
La diferencia de cinco frente a tres días en las devoluciones es real, y la línea del reembolso también. El rulebook B2B es explícito: “The Debtor has no right to obtain a refund for an authorised transaction under the Scheme.” Una herramienta que mostrara una ventana de ocho semanas sobre un mandato B2B describiría un derecho que no existe.
Lo que subsiste en B2B es la vía legal: ante una operación defectuosa o fraudulenta, el deudor puede reclamar todavía durante 13 meses tras el cargo, al amparo de los artículos 73 u 89 de la Directiva de servicios de pago. Ese no es el reembolso del esquema: es una reclamación distinta, con otro fundamento, y no se concede sin justificación.
¿Depende el plazo del tipo de secuencia?
La pregunta es legítima, porque durante años la respuesta fue sí. Un primer adeudo de una serie recurrente — tipo de secuencia FRST — debía llegar al banco del deudor varios días antes que uno posterior. Esa distinción ya no existe, y el rulebook vigente lo zanja en una frase:
“The period between Due Date and the day on which the Debtor PSP must receive the Collection has to be at least 1 Inter-PSP Business Day (D-1) irrespective of whether the Collection is presented as an one-off or a recurrent Collection.”
El cambio está fechado, y por el propio historial de revisiones del rulebook: surtió efecto “as of the effective date in November 2016 of the Rulebook version 9.0”, tras la aprobación del Pleno del EPC el 11 de diciembre de 2014. La misma entrada señala que usar el tipo de secuencia ‘First’ para el primero de una serie recurrente es “no longer mandatory”: un primer adeudo puede identificarse como RCUR igual que cualquier otro.
El rulebook B2B llega al mismo resultado con otras palabras: “D-1 Inter-PSP Business Day at the latest for all Collections.” La respuesta es, pues, la misma en ambos esquemas: un solo plazo, sea cual sea el tipo de secuencia. Si su software mantiene plazos distintos para FRST y RCUR, los adeudos seguirán pasando; simplemente los presenta antes de lo que el esquema exige.
Un vencimiento en día cerrado no es un error
Resulta tentador tratar un vencimiento que cae en domingo, o el 1 de mayo, como un fichero que hay que rechazar. El rulebook no lo prohíbe. Hace algo más útil: define lo que ocurre.
“If the Due Date falls on a day which is not an Inter-PSP Business Day, then the Settlement Date will be the next Inter-PSP Business Day. If the Settlement Date falls on a day which is not a Banking Business Day for the Debtor PSP, then the debit date will be the next Banking Business Day.”
Un validador que declarase inválido ese fichero rechazaría, por tanto, algo que el esquema acepta. La salida útil no es “esto está mal”, sino “aquí tiene cuándo se moverá realmente el dinero”: el desplazamiento, y de cuánto.
Fíjese en la segunda frase, que encadena las dos clases de día: la liquidación pasa al siguiente día hábil Inter-PSP y, después, el propio cargo puede desplazarse otra vez, al siguiente día en que abra el banco del deudor. El primer desplazamiento es calculable; el segundo no, por la razón expuesta más arriba. Una respuesta honesta da la fecha de liquidación y se detiene ahí.
Lo que ninguna calculadora puede decirle
Una calculadora de fechas que responde a todo es una calculadora que adivina. Hay tres cosas que realmente no se deducen de ninguna fuente pública, y es mejor nombrarlas que disimularlas:
La hora de corte de su banco
Los rulebooks remiten deliberadamente al contrato: el ordenante presenta “in accordance with its Terms and Conditions”. Las horas de corte varían por banco, por canal y por cliente, y viven en acuerdos que no se publican en ninguna parte. Ninguna herramienta puede decir si un fichero entregado a las 16:45 entra en el envío del día.
Los festivos bancarios nacionales
Son necesarios para cualquier fecha de ejecución de una transferencia, ya que el SCT cuenta en días hábiles bancarios. No existe ninguna lista oficial, gratuita y consolidada para los 36 países SEPA, y el calendario TARGET no la sustituye, puesto que ignora los festivos nacionales por diseño.
Hasta dónde se puede posfechar
No presentar un adeudo antes de 14 días naturales previos al vencimiento es la regla del esquema, pero el máximo que un proveedor concreto acepte en sus propios sistemas es asunto de ese proveedor, no del rulebook.
Por eso nuestra calculadora marca estos tres puntos como no verificados en lugar de producir una cifra. Una respuesta ausente que se ve vale más que una respuesta segura que no se puede comprobar.
Calcule sus fechas SEPA
Introduzca una fecha de vencimiento y obtenga la fecha de liquidación, el plazo de presentación D-1, la fecha de prenotificación y la ventana de reembolso, con el calendario TARGET aplicado. Todo se ejecuta en su navegador: ningún fichero ni fecha se envía nunca a un servidor.
Abrir la calculadora de fechas SEPAFuentes oficiales
Cada regla y cada cita de esta página se leyó en el rulebook mismo, no en un resumen. Los rulebooks del EPC son de descarga gratuita; los días de cierre de TARGET proceden del BCE. Los enlaces apuntan a los editores: no rehospedamos los documentos.
Días de cierre de TARGET: fuente Banco Central Europeo. Reutilizados conforme a las condiciones del BCE, que exigen que la información se reproduzca con exactitud y que se cite al BCE como fuente.
Preguntas frecuentes
¿Cuántos días antes del vencimiento hay que presentar un adeudo directo SEPA?
El adeudo debe llegar al proveedor del deudor al menos un día hábil Inter-PSP antes del vencimiento (D-1), y no puede presentarse antes de 14 días naturales previos al vencimiento. El rulebook Core y el B2B aplican el mismo plazo D-1.
¿El plazo es distinto para un primer adeudo (FRST) y uno recurrente (RCUR)?
No. El rulebook Core establece que el plazo D-1 se aplica “irrespective of whether the Collection is presented as an one-off or a recurrent Collection”. La antigua distinción entre primero y recurrente dejó de aplicarse en noviembre de 2016, con la versión 9.0 del rulebook, y usar el tipo de secuencia ‘First’ ya no es obligatorio.
¿Qué es un día hábil Inter-PSP?
Un día en que los proveedores de servicios de pago están generalmente abiertos para operaciones interbancarias. El rulebook identifica esos días mediante el calendario TARGET, cerrado los fines de semana y seis días fijos al año: 1 de enero, Viernes Santo, Lunes de Pascua, 1 de mayo, 25 y 26 de diciembre.
¿Qué ocurre si el vencimiento cae en fin de semana o festivo?
No se rechaza nada. El rulebook prevé que, si el vencimiento no es un día hábil Inter-PSP, la fecha de liquidación pasa al siguiente día hábil Inter-PSP. Si ese día no es hábil bancario para el banco del deudor, el cargo se desplaza de nuevo al siguiente día en que ese banco abra.
¿Cuánto tiempo tiene el deudor para pedir un reembolso?
En el esquema Core, ocho semanas desde el cargo sin necesidad de justificación, y 13 meses en caso de operación no autorizada. En B2B no hay derecho de reembolso por una operación autorizada; la vía de los 13 meses sigue abierta para una operación defectuosa o fraudulenta al amparo de la Directiva de servicios de pago.
¿Por qué el esquema B2B no contempla reembolso?
Esa es su razón de ser. Suprimir el reembolso a ocho semanas da al acreedor certeza sobre los fondos, y por eso el banco del deudor debe verificar el mandato con su cliente antes de cargar. La contrapartida: el esquema B2B solo está abierto a deudores que no sean consumidores.
¿Cuándo debe enviarse la prenotificación?
A más tardar 14 días naturales antes del vencimiento, salvo que se acuerde otro plazo con el deudor. Ambos esquemas usan la misma redacción. La prenotificación puede ser una factura, un calendario de pagos o cualquier aviso previo que indique importe y fecha.
¿Cuánto tardan en liquidarse las devoluciones?
Cinco días hábiles Inter-PSP tras la liquidación en el esquema Core y tres en B2B. Son las fechas límite de liquidación de las devoluciones, contadas en días hábiles Inter-PSP y no en días naturales.
¿Puede una herramienta decirme si mi fichero entra en el corte de hoy?
No, y cualquier herramienta que afirme lo contrario está adivinando. Las horas de corte las fija cada proveedor en sus propias condiciones; no figuran en los rulebooks ni en ningún registro público. Los rulebooks remiten expresamente al contrato entre el acreedor y su proveedor.